Fiscalidad de los fondos indexados: todo lo que necesitas saber

¿Cómo tributan los fondos indexados?

Los fondos indexados tributan de la misma forma que los fondos de inversión tradicionales, es decir, dentro de la base del ahorro en el apartado de ganancias y pérdidas patrimoniales.

📌 Importante: Solo pagarás impuestos cuando vendas tus participaciones, no mientras las mantienes invertidas.

Diferimiento fiscal: la gran ventaja de los fondos indexados

Una de las principales ventajas de los fondos indexados es el diferimiento fiscal. Esto significa que puedes traspasar tu dinero de un fondo a otro sin tributar por las ganancias obtenidas.

✅ Ejemplo: Si cambias un fondo del S&P 500 a uno del MSCI World, no pagarás impuestos hasta que vendas definitivamente tus participaciones.

¿Cuánto se paga al vender en 2024?

Cuando vendas tus participaciones, las ganancias tributarán según los tramos del ahorro en España:

• 19% hasta 6.000 €
• 21% entre 6.000 € y 50.000 €
• 23% entre 50.000 € y 200.000 €
• 27% entre 200.000 € y 300.000 €
• 28% para más de 300.000 €

¿Cómo declarar los fondos indexados en la renta?

📌 Solo debes declararlos si has vendido participaciones.

• Se incluyen en el apartado F2 de la declaración (ganancias y pérdidas patrimoniales).
• Puedes compensar ganancias con pérdidas de otros activos como acciones, criptomonedas, ETFs o fondos activos.

Fondos indexados vs ETFs: diferencias fiscales

Aunque los fondos indexados y los ETFs replican índices, su fiscalidad es diferente:

⚠️ Los ETFs no permiten el diferimiento fiscal.
👉 Cada vez que vendas participaciones de un ETF, pagarás impuestos sobre las ganancias acumuladas.

¿Qué pasa con los roboadvisors?

Los roboadvisors invierten en fondos indexados, por lo que su fiscalidad es la misma:

✅ Permiten diferimiento fiscal.
✅ Tributan según los tramos del ahorro.
✅ Puedes compensar pérdidas y ganancias.

La importancia de la fiscalidad en la inversión

El diferimiento fiscal de los fondos indexados permite maximizar el interés compuesto y reducir el impacto de los impuestos en tu rentabilidad.

🔑 A largo plazo, este beneficio puede suponer cientos o miles de euros extra en tu inversión.

Consejos finales para optimizar tu inversión

🛠️ Tips clave:

• Invierte a largo plazo para aprovechar el interés compuesto.
• Usa la norma FIFO (las primeras participaciones compradas son las primeras que se venden).
• Si tienes pérdidas, úsalas para compensar ganancias futuras en los próximos cuatro años.

💡 Invertir bien es planificar bien. Conocer la fiscalidad te ayudará a ahorrar más y ganar más. 🚀